國稅局 IRS 公佈401(k)、IRA 等退休賬戶的 2025 年存款上限。
根據 IRS 的報告，明年僱員的延期繳稅賬戶的存款限額從今年的 2.3 萬元提高到 2.35 萬元。這一變化適用於所有的僱員計劃，包括 401(k)、403(b) 和大多數 457 計劃，以及聯邦節儉儲蓄計劃。
IRS 還表示，50 歲及以上儲蓄者的明年補繳限額將維持在 7 千 5 百元不變。
此外，IRS 還公佈，明年個人退休賬戶 IRA 的存款上限為 7 千元，這與今年的上限不變。50 歲及以上儲蓄者的補繳限額同樣維持在 1 千元。這一存款標準適用於 IRS 和 Roth IRA 賬戶。
不過，開設 Roth IRA 賬戶的調整後收入門檻在明年有所提高，單身或戶主的收入需要在 15 萬至 16.5 萬元之間，這比今年的區間提高了 4000 元。對於聯合申報的已婚夫婦，收入門檻增加 6 千元，至 23.6 萬元到 24.6 萬元區間。
根據 Pew 皮尤研究中心12/4 發佈的一份新報告，美國家庭的財務狀況在疫情期間有所提升， 但財富增長因種族、族裔和經濟背景而異。報告顯示從 2019 年到 2021 年，中位數家庭的淨資 產增加了 30%達到 166,900 美元。
背後原因在於新冠相關的封鎖減少了衝動性消費的機會，上班族可以通過在家工作來減少通勤費用以及昂貴的午餐開支從而增加儲蓄。報告結論指出，亞裔和白人家庭在3年疫情期間獲得了最多的總資產增長，其中亞裔家庭的淨資產增長了 43%，達到 320,900 美元，遠高於收入第二 高的白人家庭，後者增長了 23%，達到 250,400 美元。
報告還發現，亞裔家庭最不可能受到生活成本上升的影響，因為他們在 2019 年至 2020 年期間總體上擁有最多財富。皮尤報告還稱在所有美國家庭的資產中房屋是最有價值的，佔中位數家 庭淨資產的大約2/3。在白人家庭中擁有房屋的比例最高，其次是亞裔、西班牙裔和黑人家庭。此外亞裔家庭最有可能擁有投資和退休帳戶，不過到 2021 年底美國約 60% 的家庭至少有一個人擁有個人退休帳戶或 401(k)。
近日，美國國稅局（IRS）發佈了2024年的 401(k) 計劃 、IRA 和其他退休帳戶的貢獻限額變更通知。
員工 401(k) 計劃貢獻限額從 2023 年的 22,500 美元上調至 23,000 美元，年滿 50 歲及以上人士的額外貢獻限額（catch- up contributions）維持 7,500 美元不變。新的貢獻額同時適用於 403(b) 計劃、多數 457 計劃，以及聯邦政府的 Thrift Savings Plan。
此外，IRA 的貢獻限額也得到提升，2024年的額度達到 7,000 美元，高出 2023 年的 6,500 美元，其額外貢獻限額保持 1,000 美元不變。
2024 年，符合 Roth IRA 繳款資格的人群將進一步擴大，因其調整後總收入繳款限額（phaseout range）上升，單身人 士的繳款限制從 2023 年的 $138,000-$153,000 上調至 2024 年的 $146,000-$161,000；已婚夫婦聯合報稅的 phaseout range 則從 2023 年的 $218,000-$228,000 上升至 2024 年的 $230,000-$240,000。
除此之外，IRS 還提升了退休儲蓄貢獻稅收抵免（retirement savings contributions credit）的收入資格，並擴大了公司計劃內稅前 IRA 存款的適用收入範圍。
