學生貸款

教育部週一宣佈，將中止對拖欠聯邦學生貸款的借款人實施社安金抵扣的操作。

教育部發言人凱斯特（Ellen Keast）表示：「川普政府致力於保護那些依賴固定收入生活的社安金領取者。」

聯邦政府對學生貸款擁有特殊的強制徵收權力，包括扣押借款人的退稅、工資以及社會保障退休和殘疾福利。若借款人拖欠還款，政府最多可從其社安金支票中扣除15%作為償還。

週一宣佈的決定標誌著川普政府政策方向的突然轉變。今年4月21日，白宮宣佈恢復對總額高達1.6萬億美元的聯邦學生貸款債務實施催收程序。在過去五年間，作為疫情期間的紓困舉措，聯邦政府暫停了對貸款違約者的強制性追繳措施。

消費者金融保護局（CFPB）的數據顯示，目前有超過45萬名、年齡在62歲及以上的聯邦學生貸款借款人處於違約狀態，其中許多人正依賴社安金維持生活。

此次暫停措施將為這些年長的借款人爭取了更多時間，讓他們有機會尋找還款方案，避免因扣款而影響日常生活。

紐約「教育債務消費者援助項目」主任羅德里格斯（Carolina Rodriguez）早前接受CNBC採訪時特別警告說，對退休人群恢復扣款可能造成嚴重影響。

她在4月份的一次採訪中表示：「對許多人來說，失去部分社安金可能意味著沒有足夠的資金購買食物、支付交通費用，甚至無法按時就醫。」

美國國稅局2024年8月28日發佈提示，提供教育援助項目的雇主也可以使用這些項目來幫助其員工償還學生貸款，截止日期為2025年12月31日。儘管教育援助項目已經實施多年，但使用它們來償還員工學生貸款的選項僅在2020年3月27日之後可用。根據現行法律，這項學生貸款條款將於2025年12月31日到期。

傳統上，教育援助項目用於為員工支付書籍、設備、用品、費用、學費和其他教育費用。這些項目現在還可用於支付員工符合條件的教育貸款的本金和利息。直接向貸方支付的款項以及向員工支付的款項可能符合條件。

在大多數情況下，教育福利不計入聯邦所得稅預扣稅、社會保障稅、醫療保險稅和聯邦就業稅（FUTA）。根據法律規定，教育援助項目下的免稅福利限制為每位員工每年5,250美元。通常，超過該水平的援助應作為工資納稅。尚未設立教育援助項目的雇主可以考慮設立一個。教育援助項目等附加福利可以幫助雇主吸引和留住合格員工。

這些項目必需採用書面形式，並且不能偏袒高薪員工。有關其它要求的信息，請參閱《第15-B號出版物，雇主附加福利稅務指南》（英文）。有關學生貸款資格要求的詳細信息，請參閱《第970號出版物，教育稅收福利》（英文）中的第10章。

拜登政府本週宣佈了新的學生貸款減免計劃，如果最終敲定，將為數千萬美國人提供救濟。

擬議的計劃將在很大程度上影響那些「利息失控」的人，以及已經償還貸款20年，有資格根據收入驅動還款計劃(IDR)獲得豁免的借款人，以及那些正在經歷經濟困難的人。該計劃將為借款人提供2萬元的貸款減免，用於償還自開始還款以來因未付利息而增加的餘額，無論收入如何。那些符合 SAVE IDR計劃資格的人將獲得未付利息的全部減免。

這些計劃將使2500萬美國人可以少付因利息而額外產生的餘額，其中2300萬人可以完全不用支付這些餘額。

拜登政府還打算為那些符合SAVE計劃、公共服務貸款減免計劃和其他貸款減免計劃條件，但尚未申請的人提供自動債務減免。據估計，200萬美國人將通過這一選項獲得全額貸款減免。

最後，拜登政府希望為那些在償還貸款方面遇到困難的借款人提供救濟，比如那些有很高違約風險的人，以及背負其他債務(如醫療債務)的家庭。

「拜登政府計劃在未來幾個月公佈這些計劃的擬議規則。如果這些計劃按照提議最終敲定，今年秋天政府將開始為數百萬借款人取消高達2萬元的利息，並免除數百萬人的全部貸款。」

白宮估計，在過去三年里，超過3000萬美國人從這些計劃中獲得貸款減免。

這些計劃是否最終確定還需要幾個月的時間。不過如果獲得批准，幾乎可以肯定會在法庭上受到挑戰。

白宮宣佈，首批約81.3萬名學生貸款借款人的聯邦貸款已被免除，他們於11月28日收到電子郵件通知。

這封電子郵件，其中包括總統喬‧拜登（Joe Biden）給借款人的一封信，祝賀他們的債務被免除，並敦促他們分享自己的故事，講述「這項減免對他們意味著什麼」。

在收到這封郵件的借款人中，超過61.4萬人的剩餘聯邦學生貸款債務被全部免除。

白宮今年7月首次宣佈了總額超過390億美元的大規模債務免除計劃，並指出，由於「錯誤和管理失誤」，數十萬名借款人被剝奪了應得的豁免。

根據政府的說法，這些錯誤包括未能適當記入借款人根據「收入驅動還款計劃」（income-driven repayment plans）數十年的還款額，以及貸款服務機構錯誤地將某些借款人置於暫緩還款期。

此舉緊隨美國最高法院駁回拜登總統有爭議的學生債務豁免計劃的裁決之後，國會預算辦公室（the Congressional Budget Office）曾表示，該計劃可能耗資4000多億美元。

從那時起，拜登政府一直在尋求其它方法來兌現其減免學生貸款債務的承諾。

其中一種方法是通過最近推出的「節約有價值的教育」（Saving on a Valuable Education, SAVE）還款計劃。根據該計劃，每月還款額將根據借款人的收入和家庭規模而不是貸款餘額來計算。該計劃還確保貸款餘額不會因未付利息而增加，只要每月還款，剩餘的貸款餘額在一定年限後將被 免除。

本月早些時候，教育部透露，已有近550萬借款人加入了該計劃。

與此同時，政府還根據公共服務貸款免除計劃（the Public Service Loan Forgiveness Program）免除了66.2萬名政府和非營利組織工作人員的學生貸款債務；免除了49.1萬名患有 完全和永久性殘疾的借款人的學生貸款債務；免除了近130萬名被學校欺騙、眼看著自己的學校驟然倒閉或被相關法庭和解所覆蓋的借款人的學生貸款債務。

加在一起，政府已批准為近360萬借款人免除1270億美元的債務。

除上述舉措外，總統還表示，他仍希望通過《高等教育法》（Higher Education Act）中的協商制定規則，找到一條廣泛減免學生債務的替代途徑。該法於1965年通過，規定了教育部長在聯邦學生貸款的修改、放棄、解除或妥協方面的權力。

然而，該計劃的反對者認為，行政部門無權通過法規進行如此大刀闊斧的改革。

在談判委員會11月6日會議的公開評論區，卡托研究所教育自由中心（Cato Institute Center for Educational Freedom）主任尼爾‧麥克拉斯基（Neal McCluskey）就提出了這樣的觀點。

他說，「所有這些都是通過官僚程序進行的，嚴重踐踏民主，違反了憲法分權原則；立法部門負責制定法律，包括聯邦計劃的主要組成部分，而不是行政部門。」

此外，委員會的組成沒有代表大多數從未欠過聯邦學生貸款的美國人，麥克拉斯基先生對此表示失望。

他指出，「上大學的人有望成為主要的經濟上的贏家，他們應該支付投資自己的成本，而不是依靠納稅人；他們還應該承擔投資過於昂貴或審查不嚴的風險，這才是對深思熟慮、高效教育的激勵。」

他認為，大規模取消債務只會刺激院校進一步提高學費成本，委員會的努力最終只會傷害到他們想要幫助的人。

談判委員會將於12月11—12日再次召開會議。

紐約聯邦儲備銀行報告稱，由於通脹飆升推高了住房和汽車相關的債務，美國二季度家庭總債務首次攀升至16萬億美元以上，為16.15萬億美元，較上一季度增長3120億美元，或2%。負債增長尤其集中在抵押貸款和汽車購買上。

紐約聯儲表示，美國人正在借更多的錢，但借款增加的很大一部分是由於價格上漲。

當季抵押貸款債務增長1.9%，即2070億美元，達到約11.4萬億美元，儘管增速有所放緩。同比增幅為9.1%，因疫情期間房價暴漲。

信用卡債務在二季度飆升460億美元，同比增幅13%，為20多年來最大增幅。非住房信貸債務較一季度增長2.4%，為2016年來最大增幅。

學生貸款債務幾乎沒有變化，為1.59萬億美元。

據美國勞工統計局的資料，家庭負債增加的同時，二季度通脹年率為8.6%，其中6月份高達9.1%——為1981年11月以來的最大增幅。 6月住房通脹年率為5.5%，新車和二手車價格分別上漲11.4%和7.1%。

根據美國大學理事會(College Board)追蹤了大學價格和學生補助趨勢的一份報告，在疫情期間，學費和雜費的增長基本保持穩定。在2021-22學年，兩年制學校學生的平均學雜費僅上漲了1.3%，達到3,800美元；四年制公立大學州內學生的學雜費上漲1.6%，達到10,740美元；四年制私立院校的學雜費上漲2.1%，為38,070美元。現在，一些大學正在將學費提高多達5%，理由是通貨膨脹和其他壓力。2022-23學年的聯邦學生貸款利率，從去年的3.73%和2020-21學年的2.75%上升至4.99%。私人學生貸款可能有固定利率，或者與Libor、prime或T-bill利率掛鉤的可變利率——這代表著，隨著美聯儲提高利率這些借款人也將支付更多的利息。但是會多支付多少則因基準而異。儘管應屆畢業生的聯邦學生貸款支付時間延長了，但大學債務對幾乎所有擁有學位的人來說，仍然是一個巨大的障礙。超過4,000萬背負著學生債務的美國人一直在焦急的等待消息，因為總統喬拜登(Joe Biden)表示，他將在未來幾週內分享他對聯邦學生貸款寬恕的計劃。

紐約聯邦儲備銀行(New York Fed)週二(5日)發佈最新報告，今年第一季，美國家庭債務總額達到14.3萬億美元，刷新歷史紀錄，較上一季新增1550億美元，或長增1.1%，較2008年第三季度金融危機期間創下的12.7萬億美元的名義高點高出1.6萬億美元。不過由於這份報告為截至今年3 月底的消費者信貸數據，數據無法完全反映疫情的潛在經濟影響。

紐約Fed數據指出，與上季相比，今年第一季房屋貸款餘額新增1560億美元，至9.71萬億美元，其他債務多半呈下滑，房屋淨值信用貸款餘額(HELOC)也減少40億美元，未償餘額達3860美元。不良抵押貸款率從上一季度的1.07%降至1.06%。

此外，第一季非房屋貸款餘額幾乎與上季持平，學生貸款新增270億美元至1.54萬億美元，汽車貸款新增150億美元至1.35萬億美元，新增貸款多半被信用卡及其他貸款餘額所抵消，第一季度信用卡貸款及其他貸款餘額共計減少390億美元，餘額至8,900億美元。

至於為何信用卡餘額降幅最為顯著，紐約Fed分析認為這可能是新冠疫情爆發前，消費者支出減少的初步跡象。不過，研究人員表示仍需更多分析來確定這些變化是否和疫情相關，並將繼續關注後續發展。

在第一季微幅上升後，學生貸款債務目前總計為1.54萬億美元，約有10.8%的債務拖欠了90天或更長時間，整體債務拖欠率則下滑至4.6%。

另外，研究人員還根據收入來分析家庭獲得貸款的方式，透過郵政編碼，他們發現收入最低的家庭中約有六成的人擁有信用卡，收入較高的家庭中則有近八成的人擁有信用卡。信用卡數量從上一季度的5.0794億張升至5.1141億張。

除此之外，低收入地區的人們可獲得的貸款正大幅減少，舉例來說，經郵政編碼，平均調整後總收入低於4.5萬美元的人可獲得的貸款中位數為1900美元，甚至在某些地區，消費者只能獲得幾百美元貸款，至於收入最高地區，信用卡持有人獲得貸款的中位數為1.4萬美元。

美國家庭債務總餘額自2004首季以來變動